La voragine creata nei conti dello stato dalle attività fraudolente legate ai crediti da bonus edilizi ha spinto il ministro dell’Economia a chiedere al Parlamento di approvare un susseguirsi di norme sempre più restrittive e di non facile interpretazione. Gli intermediari che hanno acquistato i crediti vengono sempre più spesso coinvolti nelle indagini delle Procure; l’obbiettivo del webinar sarà di cercare di fare chiarezza sulla situazione attuale, identificare le eventuali responsabilità in sede amministrativa e penale e delimitare il perimetro dei rischi.
L’incontro sarà volutamente breve e lascerà ampio spazio al dibattito per fare un primo punto sulla situazione in un momento in cui l’ennesimo decreto-legge è in fase di definitiva conversione.
PROGRAMMA
Apertura Pietro Poletto, Presidente AIAF
I crediti fiscali cedibili come forma di incentivazione fiscale: il caso dei bonus edilizi I rischi per l’intermediario sul piano amministrativo – crediti inesistenti e non spettanti avv. Angela Monti, Socio AIAF, Studio Legale e Tributario Monti, Milano-Lugano-Roma
I rischi per l’intermediario sul piano penale: il concorso nella frode fiscale del cliente, l’usura e il riciclaggio avv. Salvino Mondello avv. Angela Monti
Sequestri e confische aventi ad oggetto i crediti oggetto di cessione o altri elementi di patrimonio dell’intermediario avv. Salvino Mondello
Fenomeni di abusivismo bancario avv. Salvino Mondello avv. Patrizio Braccioni, Corporate Tax Compliance – Annunziata & Conso
Le specificità dei modelli di compliance con riferimento al tema esaminato avv. Patrizio Braccioni